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当前，以数字化、智能化为特征的第四次工业革命正扑面而来，数字经济浪潮对各行各业都产生着深刻影响。其中，银行业作为现代经济的核心，更是首先面临一系列重大挑战和机遇。在此背景下，毕马威发布《行之将智 慧以未来——2021年中国银行业调查报告》（以下简称“报告”），这是毕马威连续十五年发布中国银行业调查报告。本次报告聚焦战略和实务两大版块对行业内普遍关注的话题进行了全面分析，探究中国银行业未来面临的机会和挑战，助力发掘数字时代银行转型的新引擎，从而推动中国银行业的改革与创新。
张楚东，毕马威中国金融服务业主管合伙人：
2021年是‘十四五’规划的开局之年，也是第二个百年奋斗目标的新起点，中国面临‘双循环’发展新格局，银行业的发展也将进入重要的战略机遇期。但同时疫情影响造成的信用风险上升、贷款质量承压、金融风险更加复杂，以及监管趋严、金融脱媒、竞争加剧等经营环境的改变也对银行业提出了的新的挑战，将促进银行业加快走出‘舒适区’，重塑差异化战略，加快转型步伐，再造核心竞争力，实现高质量发展。
一、综述：银行业持续复苏，稳健发展
2020年，我国银行业在疫情冲击下仍保持经营态势总体平稳，资产负债规模继续扩张，信贷结构持续优化，资产质量相对稳定，风险抵补能力充足。
陈少东，毕马威中国金融服务业审计主管合伙人：
近年来，中国银行业重视创新发展，金融产品和市场层次不断丰富。随着大数据、人工智能、区块链等技术的不断发展，跨行业、综合性的金融新业态不断涌现，但是随之而来的是数字服务消费者保护、大型互联网科技平台监管、数字治理等成为监管的重点内容。未来银行是智慧化的数字银行，科技创新是其发展的动力，也是新的风险来源。
二、行业热点话题
史剑，毕马威中国银行业主管合伙人：
‘智启发展，慧赋数银’。当下，随着数字化浪潮的席卷，银行的‘智慧化、生态化、数字化’转型正在如火如荼地开展，传统银行运用数字化手段升级为智慧银行已是行业发展的必然趋势。决胜未来银行，自上而下的数字化战略理念不可或缺。
‘智控未来，慧应自如’。未来银行依然是经营风险的机构，对风险进行识别、衡量、防范和定价的能力仍然是未来银行的核心竞争力。伴随着开放银行，云计算，大数据等科技创新在金融行业的深入应用，无边界的服务场景、共联共生的多方金融体系以及高价值的数据资产都将给银行风险管理带来极大挑战。
在本报告中，毕马威集合凝聚了来自银行业、金融科技、风险管理、可持续发展等各服务领域实践者的经验洞见，总结了在2020 年和2021上半年多变的行业环境和趋严的监管环境下，值得关注的14大银行业热点话题：
智启发展，慧赋数银（战略篇）
01.数字化运营，银行未来战略竞争力的新高地
在当前银行数字化和生态化转型的背景下，基于运营成本压力、客户需求差异以及运营风险挑战等原因，银行数字化运营已成为一个银行极其关注的话题，如何规划和建立面向数字化时代的银行运营体系、关键举措和路线图计划都是他们亟待关注的重点。
02.交易银行转型之路——整合、创新与协同
交易银行具有“轻资本、高流转、高黏性、弱周期、低风险”等特点。发展交易银行是国内银行近5-10年探索公司银行业务转型的重要方向之一。对交易银行业务转型的成功要素、转型路径选择、产品及数字化核心业务能力打造等主题进行了探讨和分析。
03.区域性银行零售业务转型的六大建议
近年来，区域性银行面临的外部监管环境日趋严苛，对于回归本源提出了更高的要求。零售银行业务是区域性银行在新的竞争环境下，最重要的负债增长引擎和主要的利润来源，其重要性得到了进一步提升。但同时零售银行业务发展机遇与挑战并存，区域性银行零售转型升级仍面临诸多挑战。
04.数字化转型助力构建银行新型产品管理
顺应银行业数字化转型的浪潮，银行产品作为银行业务与财务管理的桥梁，其管理体系的构建以及三化改革（数字化、自动化、线上化）成为一个必然的发展趋势，业财融合对数字化转型至关重要。
05.外资银行在华发展：回顾十五年，抓住新机遇
作为中国金融市场的“外来客”，多年来外资银行受限于监管沟通不畅、业务发展战略不明、专业人才缺乏等因素在国内市场屡屡受挫，要如何抓住当前数字化时代的新机遇和蓝海，摸索出在中国市场的双赢之道值得我们回望和探讨。
06.大湾区政策对商业银行机遇的探讨
围绕粤港澳大湾区的发展重点，从“跨境理财通”业务、扩大合作与开放、金融科技发展三个方面，探讨在《意见》等金融支持政策下区域内市场的特有需求及投资机遇，助力商业银行客户把握粤港澳大湾区的发展契机。
07.银行系金融科技子公司发展路径探讨
近年来在政策引导下，银行系金融科技子公司陆续落地，依托于各大银行股东的背景优势，其市场发展前景非常广阔。发掘金融科技在实务中的应用场景，机遇与挑战并存，这也将是金融科技生态系统中不可或缺的一块拼图。
智控未来，慧应自如（实务篇）
08.新形势下商业银行风险管理新高度
模型风险管理对银行非常必要，在满足监管要求和期望之外，有效的模型风险管理可以提高内部管理水平，帮助银行降低决策风险，重点探讨如何建立一套完整的治理架构和管理工具。
09.清晰的第三方管理策略助力银行高质量发展
第三方风险管理旨在评估和管理由第三方产品和服务导致的风险。毕马威调研显示，第三方风险管理具有战略重要性，清晰有效的第三方风险管理有助银行管理层实施风险识别、监督和组织管理程序，为其业务发展保驾护航。
10.银行合规管理与内部审计的数字化转型
随着金融科技在业务领域的应用领跑，商业银行的合规管理、内部审计面临海量交易、线上交易、实时交易等前所未有的挑战，传统的监督与管理模式与手段已无法满足日益发展的业务管理需要，数字化转型迫在眉睫。
11.制胜小微金融数字化
面临资产增速整体下滑、小微企业客户群体经营情况可能恶化的风险，商业银行如何在风险可控的前提下做到“普”与小微企业和金融机构的双“惠”，完成小微业务规模增长、助力实体经济、形成新的业务和利润增长引擎的关键任务，成为商业银行的紧迫而重大的任务。
12.数据治理赋能“风险为本”的洗钱风险管理
中国的反洗钱监管机制正处于一个快速变革的时代，从“规则为本”到“风险为本”的思路转变贯穿于今年各项密集出台的反洗钱新规和执法检查方式中，从而对金融机构贯彻“风险为本”以实现洗钱风险管理的长效机制提出了更高的要求。
13.聚焦气候变化 积极应对气候环境风险挑战
目前银行业气候环境风险评估仍处于起步阶段，各银行的评估模型和方法论还不成熟。考虑国际监管环境的变化，可以预期环境风险压力测试必将被纳入监管要求，金融机构可以及早在有限的资源条件下，分步落实环境风险压力测试管理，掌握变革过程中的主动权。
14.后疫情时代银行业的税务应对
面对后疫情时代的影响和复杂的国内外环境，“十四五”期间将着力完善现代税收制度，健全地方税、直接税体系，优化税制结构，适当提高直接税比重，深化税收征管制度改革。本文收录整理了银行业关注的税收热点问题，以期助力业界人士从容应对税务挑战。
三、商业银行财务摘要
毕马威专业团队对200家上市及非上市商业银行2020年度的业绩表现和关键指标进行了统计和整理，涵盖业务规模、盈利水平、资产质量、资本充足水平等多个方面。
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https://home.kpmg/cn/zh/home/insights/2021/07/2021-mainland-china-banking-survey.html
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